La planificación de fin de vida puede garantizar una transición organizada y bien pensada, brindándote tranquilidad a ti y a tus seres queridos durante un momento difícil. Después de leer este artículo, entenderás cómo seleccionar beneficiarios para tu HSA y las implicaciones fiscales de cada opción.
Beneficiarios primarios y contingentes
Tienes la opción de seleccionar tanto beneficiarios primarios como contingentes.
Si falleces, los fondos de tu HSA pasan a tu beneficiario primario.
Si tu beneficiario primario no puede recibir los fondos, estos pasan a tus beneficiarios contingentes.
El cónyuge como beneficiario
Si has designado a tu cónyuge como beneficiario, tu HSA se convierte en su HSA cuando falleces. No hay implicaciones fiscales, y tu cónyuge puede seguir usándola para gastar, ahorrar e invertir, manteniendo intacta su ventaja de triple beneficio fiscal.
Si tu cónyuge tiene su propia HSA por separado, puede optar por transferir tus fondos a esa cuenta en su lugar.
Un beneficiario que no es tu cónyuge
Si tus beneficiarios no son tu cónyuge, tu HSA se considera cerrada para efectos fiscales a partir de tu fecha de fallecimiento. Los fondos se liquidan y se gravan como ingreso para tu beneficiario. Tus beneficiarios aún pueden usar los fondos para pagar tus gastos médicos calificados pendientes durante un plazo de hasta 12 meses después de tu fallecimiento.
El patrimonio o ningún beneficiario designado
Si has designado a tu patrimonio, o no has elegido un beneficiario, tu HSA pasa a formar parte de tu patrimonio y se grava como ingreso en tu declaración de impuestos final.
Cómo agregar beneficiarios
Para seleccionar los beneficiarios de tu HSA, sigue estos pasos:
Selecciona Perfil.
Selecciona Beneficiarios.
Selecciona Agregar beneficiario.
Más de diez beneficiarios
Si deseas designar a más de diez beneficiarios, puedes nombrar un fideicomiso como tu beneficiario en su lugar.