El reembolso de la HSA puede ayudarte a aprovechar al máximo tu cuenta de ahorros para la salud. Lee este artículo para entender este concepto de la HSA.
Reembolso 101
Si pagaste un gasto médico calificado sin usar tu HSA, puedes reembolsarte ese gasto. Por ejemplo, si olvidaste llevar tu HSA a una cita con el dentista para una limpieza dental, podrías pagar con tu tarjeta de crédito y luego reembolsarte con tu HSA más adelante.
No hay plazo de reembolso
Puedes pagar de tu bolsillo un gasto médico calificado hoy y reembolsarte 20 años después. No hay un reloj corriendo para los reembolsos de la HSA.
Fecha de establecimiento de la HSA
Los únicos requisitos para el reembolso de la HSA son los siguientes:
Que tu HSA haya estado establecida en el momento en que se incurrió el gasto (más detalles abajo)
Que el gasto no haya sido reembolsado de ninguna otra manera
Incurrido vs. pagado
Existe cierto debate sobre cuándo debe establecerse una HSA. ¿Debe establecerse cuando el gasto se "paga" o cuando se "incurre"?
Para estar seguro, te sugerimos adoptar la interpretación conservadora de que el día en que se incurre el gasto es cuando debe establecerse la HSA. Esto generalmente significa asegurarte de que la HSA esté establecida para la fecha del servicio.
Definición de establecimiento de la HSA
"La ley estatal determina cuándo se establece una HSA."
Fuente: Publicación 969 del IRS, Health Savings Accounts and Other Tax-Favored Health Plans
Una HSA se considera un fideicomiso exento bajo la ley estatal, y la mayoría de las leyes estatales sobre fideicomisos requieren que un fideicomiso esté financiado para considerarse establecido.
Por este motivo, te recomendamos ampliamente financiar tu HSA con tan solo un centavo ($0.01) para considerarla establecida. Cualquier gasto incurrido después de ese momento podrá reembolsarse con fondos de la HSA en algún momento futuro.
Recordatorio sobre servicios profesionales
Este artículo no debe considerarse asesoramiento profesional, jurídico ni fiscal. Siempre es mejor analizar tu situación con un profesional fiscal o jurídico.